Le Trésor a exercé une pression fiscale sur les jeux d'argent en ligne pour bénéficier à un client de l'ancienne société de Montoro.

Dans un rapport, la police des Mossos d'Esquadra (police catalane) pointe du doigt de « possibles irrégularités » de la part du ministère des Finances, en collaboration avec l'Agence fiscale, en faveur de la société de jeux Codere « grâce à l'intervention du cabinet de conseil Equipo Económico ».

Dans leur enquête, à laquelle La Vanguardia a eu accès, les agents de l'Unité centrale anticorruption décrivent comment l'équipe du ministre des Finances de l'époque, Cristóbal Montoro, s'est coordonnée avec l'Office national d'enquête sur les fraudes (ONIF), qui dépend de l'Agence fiscale, pour exiger des sociétés de jeux en ligne qui cherchent à obtenir une licence pour opérer en Espagne qu'elles paient des arriérés d'impôts par le biais d'inspections fiscales comme condition d'obtention de la licence.

La thèse des agents est que ces paiements constituaient une forme de pression fiscale sur les entreprises étrangères afin de réduire le marché espagnol. Les Mossos d'Esquadra ont analysé une série de courriels et conclu qu'Equipo Económico, client de Codere depuis 2008, pourrait être à l'origine de cette opération. L'entreprise a versé 679 000 euros à cette société. Rafael Catalá, qui deviendra plus tard ministre de la Justice, occupait le poste de secrétaire du conseil d'administration.

Selon le rapport des Mossos d'Esquadra, Codere est l'un des principaux opérateurs de jeux de hasard en Espagne, avec une présence dans d'autres pays de l'UE, et était très intéressé par le texte de loi qui réglementerait les jeux de hasard en ligne, qui a finalement abouti à la loi 13/2011, approuvée par le gouvernement de José Luis Rodríguez Zapatero.

Des courriels ont été échangés entre Codere et Felipe Martínez Rico, alors chef de cabinet de Montoto. Le plan présenté par le Trésor prévoit que « lorsque les opérateurs concernés se présenteront à l'AEAT, ils devront régulariser les frais d'obtention de la licence », comme indiqué dans un courriel échangé entre le secrétaire d'État et le chef de cabinet du ministre, daté du 23 avril 2012.

« Le paiement de la taxe s'est avéré être une condition sine qua non pour obtenir une licence, obligeant les opérateurs étrangers à régulariser leur situation avant ces dates, même si la loi ne prévoyait pas de paiements d'impôts rétroactifs. »

Pour mener à bien ce plan, selon les informations des Mossos d'Esquadra (police espagnole), le Trésor public, par l'intermédiaire du directeur de la régulation des jeux de hasard, et l'Agence fiscale, par l'intermédiaire de l'ONIF (Institut national d'administration fiscale), alors dirigé par Santiago Menéndez, actuellement inculpé dans l'affaire concernant ce stratagème sur ordre du tribunal d'instruction n° 2 de Tarragone, étaient d'accord. En réponse à ces plaintes du ministère, Menéndez a envoyé un courriel indiquant : « Je voudrais savoir ce que j'attends de moi. »

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Selon le rapport de police, l'ONIF (Institut national pour le développement international) a mené des enquêtes auprès de sociétés de jeux d'argent en ligne ayant demandé une licence d'exploitation en Espagne. D'après les courriels, la Direction générale de la régulation des jeux d'argent a demandé à Menéndez d'avancer la date de publication des rapports sur ces affaires.

Le Secrétariat d'État aux Finances a reçu un courrier électronique de Menéndez intitulé « Chiffres projetés tardifs pour les jeux de hasard en ligne », qui comprenait un document préparé par la déléguée spéciale pour Madrid, Raquel Catalá Polo, sœur de l'ancien ministre Catalá.

Montoro a tenté de démentir un reportage sur ces prétendues irrégularités.

Le courriel contenait un tableau avec des estimations que les entreprises pourraient auto-évaluer si elles soumettaient des règlements tardifs pour régulariser la situation.

Les Mossos d'Esquadra ont également localisé un courrier électronique dans lequel un fonctionnaire du Codere demande une réunion avec le Secrétariat d'État au Trésor entre le propriétaire, Miguel Ferré, également sous enquête dans cette affaire, et le président de l'entreprise.

Ce qui attire l'attention des chercheurs, c'est qu'après la formation du gouvernement Rajoy en décembre 2011, l'octroi de licences pour opérer dans le secteur des jeux d'argent en ligne en Espagne s'est arrêté net. En janvier 2013, l'agence de presse Bloomberg a publié des informations faisant état d'irrégularités présumées dans l'octroi de licences à des entreprises étrangères.

Dans un communiqué sévère publié quelques heures plus tard, le département du Trésor a démenti ces informations, les qualifiant de fausses, et a annoncé des poursuites judiciaires. Selon le reportage exclusif du journaliste Ben Sills, le département dirigé par Montoro, par l'intermédiaire de l'Office national des impôts (ONIF), avait procédé à des inspections auprès d'entreprises étrangères afin de s'assurer qu'elles payaient des impôts sur les jeux de hasard rétroactivement à la publication au Journal officiel de l'État (BOE) de la loi approuvée par Zapatero comme condition d'obtention d'une licence d'exploitation en Espagne.

Fonctionnement similaire au secteur gazier

Cela aurait pu profiter à l'entreprise espagnole Codere, cliente d'Equipo Económico, dont le secrétaire du conseil d'administration était Rafael Catalá entre 2005 et 2012. Catalá est ensuite devenu ministre de la Justice et est revenu à Codere après le changement de gouvernement en 2018.

En fait, parmi les courriels analysés par la police catalane, il y a un courriel envoyé par un responsable de Bloomberg refusant de corriger la situation, avertissant l'équipe de Montoro que « les nouvelles publiées par l'agence sont soumises à un examen exhaustif de leur véracité avant publication ».

Dans leur rapport, les agents concluent que cette opération est « similaire » à celle survenue dans le secteur gazier. Le juge enquête pour savoir si Montoro et son équipe ont approuvé, en échange d'une rémunération, des réformes législatives en faveur des clients du cabinet d'avocats Equipo Económico, fondé par le ministre avant son arrivée au pouvoir.