Le HMRC envoie de nouveaux codes fiscaux aux personnes disposant d'épargne

Une nouvelle année fiscale est en cours et le HMRC va saisir cette occasion pour ajuster les codes fiscaux de milliers, voire de centaines de milliers de personnes.

La nouvelle année fiscale a débuté le 6 avril et, chaque année, lors de la réinitialisation de l'exercice fiscal, le HMRC ( le service des impôts britannique) envoie de nouveaux codes fiscaux aux personnes ayant dépassé certains seuils, comme l'abattement personnel pour les intérêts de l'épargne ou l'une des tranches d'imposition, comme celle de 50 270 £. Une personne, touchée par les modifications du code fiscal du HMRC , a publié un message sur la rubrique « Finances personnelles au Royaume-Uni » de Reddit pour poser des questions à ce sujet.

Ils ont demandé : « Pourquoi mon code fiscal est-il passé de 1250L à 115L ? Mon code fiscal est actuellement 1250L, mais pour la nouvelle année fiscale, il sera 1151L. L'application HMRC indique que j'ai une déduction de 1 060 £ sur mon allocation non imposable, mais je ne comprends pas pourquoi, car j'occupe le même emploi depuis des années et mon salaire n'a pas changé depuis avril. »

Un utilisateur (u/bluebells7788) a résolu le mystère en déclarant : « Ils font ça à tous ceux qui ont des économies. Votre banque a déclaré que vous aviez des économies et a calculé, sur la base des intérêts déclarés, une déduction sur votre allocation personnelle. »

En effet, le HMRC ajuste les codes fiscaux pour les intérêts d'épargne ainsi que pour d'autres raisons à cette période de l'année et votre banque signale automatiquement vos intérêts d'épargne au HMRC s'ils ne se trouvent pas dans un ISA.

Le montant des intérêts que vous pouvez percevoir sur votre épargne dépend de vos revenus. Si vous gagnez entre 17 570 £ et 50 270 £, vous pouvez percevoir 1 000 £ d'intérêts sur votre épargne au cours d'une même année fiscale sans payer d'impôt.

Cela pourrait représenter une économie de 20 000 £ à un taux d'intérêt de 5 % pendant un an. Mais vous pourriez tout de même dépasser ce seuil avec moins de 20 000 £. Par exemple, si vous aviez 10 000 £ sur un prêt à taux fixe de trois ans et que celui-ci prenait fin, les intérêts seraient versés en une seule fois au cours de la même année fiscale, soit environ 1 500 £, et vous seriez donc imposable sur 500 £.

Les personnes gagnant entre 12 570 et 17 570 £ pourraient bénéficier de ce que l'on appelle le taux de départ pour l'épargne, ce qui signifie qu'elles pourraient gagner jusqu'à 5 000 £ d'intérêts non imposables.

Les personnes gagnant 50 270 £ ou plus ne peuvent gagner que 500 £ d'intérêts d'épargne, et doivent payer des impôts sur tout montant supérieur à ce montant, tandis que celles gagnant 125 000 £ ou plus ne peuvent pas gagner d'intérêts d'épargne sans payer d'impôts.

Selon l'association caritative Tax Aid, le HMRC peut également mettre à jour votre code fiscal plus tard dans l'année, ainsi qu'au début d'une nouvelle année fiscale. L'association précise : « Veuillez également noter qu'en plus de vous envoyer un code fiscal pour le début de l'année fiscale, le HMRC peut également le mettre à jour en cours d'année s'il est informé d'un changement de situation. »

Le HMRC déclare : « Si vous dépassez votre allocation, vous payez des impôts sur tout intérêt dépassant votre allocation à votre taux habituel d'impôt sur le revenu.

Si vous êtes salarié ou percevez une pension, le HMRC modifiera votre code fiscal afin que vous payiez l'impôt automatiquement. Pour déterminer votre code fiscal, le HMRC estimera le montant des intérêts que vous percevrez pour l'année en cours en examinant vos revenus de l'année précédente.

« Le HMRC vous enverra une lettre de calcul d'impôt et vous indiquera si vous avez un trop-payé ou un sous-paiement d'impôt.

Votre banque ou votre société de crédit immobilier indiquera au HMRC le montant des intérêts perçus en fin d'année. Le HMRC vous indiquera si vous devez payer des impôts et comment les payer.