Deux hommes de Floride plaident coupables d'une fraude fiscale et salariale officieuse de 89 millions de dollars

Deux hommes de Floride ont plaidé coupables à des accusations fédérales pour leur rôle dans un système de paie non officiel qui a duré des années et qui a entraîné près de 10 millions de dollars de pertes fiscales et a permis l'emploi illégal de travailleurs sans papiers dans le secteur de la construction.

Michael Mayorga et Francisco Alvarez ont plaidé coupables devant le juge Leslie Hoffman Price du district central de Floride. Ces plaidoyers doivent encore être acceptés par un juge d'un tribunal de district américain.

Selon les documents judiciaires et les déclarations faites devant le tribunal, de 2015 à 2022, Mayorga et Alvarez, ainsi que des complices anonymes, ont créé un réseau de sociétés écrans par l'intermédiaire desquelles ils ont exploité une entreprise d'encaissement de chèques et de transport de fonds sans licence. Ces sociétés écrans ont encaissé environ 89 millions de dollars de chèques de sous-traitants du bâtiment, qui ont ensuite utilisé cet argent pour payer des ouvriers au noir, dont beaucoup étaient des immigrants sans papiers travaillant illégalement aux États-Unis.

Mayorga fournissait des services de comptabilité et de préparation des déclarations fiscales à certaines sociétés écrans, tandis qu'Alvarez et d'autres s'occupaient de la distribution physique des fonds aux sous-traitants. Outre les paiements en espèces non déclarés, les deux hommes étaient impliqués dans la préparation et la soumission de fausses déclarations et de faux documents fiscaux, dissimulant ainsi le stratagème à l'IRS et aux compagnies d'assurance.

Les agissements de Mayorga ont entraîné une perte fiscale de 8 647 824 $ pour l'IRS. Le rôle d'Alvarez a entraîné une perte de recettes fiscales supplémentaire de 2 331 731 $.

Outre la fraude fiscale, Alvarez a déposé une fausse demande d'assurance accidents du travail, obtenant ainsi des primes d'assurance artificiellement basses pour les sociétés écrans. Il a ensuite « loué » cette couverture d'assurance à des sous-traitants, leur permettant ainsi de prétendre à tort à une assurance valide lors de leurs appels d'offres pour des chantiers de construction. Mayorga a également fourni des documents frauduleux aux compagnies d'assurance lors de contrôles afin de dissimuler le stratagème.

Les accusations portées contre les deux hommes sont passibles d'une peine maximale de cinq ans de prison, assortie d'une libération sous surveillance, d'une restitution et d'amendes. La peine sera déterminée par un juge d'un tribunal fédéral de district, conformément aux directives américaines en matière de détermination des peines et à d'autres critères réglementaires.

L'enquête a été menée par le Service des enquêtes criminelles et de la sécurité intérieure de l'IRS. L'affaire est instruite par Sean Beaty, avocat principal en contentieux, Kavitha Bondada et Rebecca A. Caruso, avocates de première instance de la division fiscale du ministère de la Justice, et Amanda Daniels, procureure adjointe des États-Unis pour le district central de Floride.

Les accusations et les plaidoyers de culpabilité reflètent les efforts continus du ministère de la Justice pour lutter contre l'évasion fiscale et la fraude à l'assurance dans le secteur de la construction, en particulier les stratagèmes impliquant l'utilisation de sociétés écrans et l'exploitation de la main-d'œuvre sans papiers.