Hargreaves Lansdown ostrzega miliony emerytów, którzy zostaną zmuszeni do płacenia podatku dochodowego

Według najnowszych prognoz brytyjskiego urzędu skarbowego ( HMRC ), do roku finansowego 2025/26 8,7 miliona emerytów ma zapłacić podatek dochodowy od swoich funduszy emerytalnych. To wzrost w porównaniu z 8,28 miliona w roku poprzednim i wzrost o prawie 1,85 miliona w ciągu dekady od roku 2015/2016.

Helen Morrissey, ekspertka ds. emerytur z Hargreaves Lansdown, alarmuje, że coraz więcej emerytów trafia do grupy płacącej podatki. Przypisuje to zjawisko tzw. zamrożonym progom podatkowym – progowi podatkowemu, który obecnie nie rośnie wraz z inflacją. Takie progi wciągają więcej osób do płacenia podatków wraz ze wzrostem dochodów, ale próg pozostaje bez zmian i są powszechnie postrzegane jako ukryty podatek rządowy.

Oczekuje się, że kwota wolna od podatku dochodowego pozostanie na poziomie 12 570 funtów do kwietnia 2028 roku, a prognozy wskazują, że nowa emerytura państwowa przekroczy tę kwotę do kwietnia 2027 roku. Wśród emerytów narastają obawy. Według doniesień "Daily Record" , obecna pełna wysokość nowej emerytury państwowej w tym roku fiskalnym wynosi 11 973 funtów.

Morrissey powiedział: „Liczba osób płacących podatek emerytalny gwałtownie rośnie. Z jednej strony można to uznać za oznakę rosnących dochodów tej grupy, ale trzeba też uczciwie powiedzieć, że zamrożenie progów podatkowych również odegrało ogromną rolę w przeciągnięciu większej liczby emerytów na terytorium podatkowe. Biorąc pod uwagę, że zamrożenie ma obowiązywać do 2028 roku, spodziewamy się, że te liczby będą nadal rosły”.

Wyjaśniła dalej: „Istnieją pewne działania, które można podjąć, aby pomóc w zarządzaniu tymi zobowiązaniami podatkowymi. Na początek, do 25% emerytury może zostać zwolnione z podatku i można je wykorzystać razem z dochodem podlegającym opodatkowaniu, aby utrzymać się poniżej progu podatku dochodowego. Dochód emerytalny to nie tylko emerytura, a konta oszczędnościowe ISA mogą również odegrać kluczową rolę”.

Ważne jest, aby wiedzieć, że zyski z konta ISA nie podlegają opodatkowaniu, co oznacza, że mogą stanowić uzupełnienie dochodu z emerytury i pomóc zmniejszyć całkowite zobowiązanie podatkowe.

Pani Morrissey podkreśliła również, jak istotną rolę mogą odegrać emerytury w pomaganiu osobom w wieku produkcyjnym w lepszym zarządzaniu obowiązkami podatkowymi. Powiedziała: „Wpłacanie składek emerytalnych zmniejsza skorygowany dochód, co może zmniejszyć kwotę podatku do zapłaty, a nawet zapobiec przekroczeniu progu, który powoduje konieczność płacenia wyższych podatków”.

„Może to być szczególnie pomocne dla tych, którzy zarabiają od 100 000 do 125 140 funtów rocznie i którzy padli ofiarą ukrytej pułapki podatkowej w wysokości 60 procent, która uszczupla ich kwotę wolną od podatku”.

Dzięki mechanizmowi Triple Lock , zarówno nowa, jak i podstawowa emerytura państwowa rosną corocznie, w zależności od tego, która wartość jest wyższa spośród średniej rocznej stopy wzrostu zarobków od maja do lipca, inflacji CPI do września lub 2,5%. Polityka ta ma na celu ochronę wartości emerytur państwowych przed erozją spowodowaną rosnącymi kosztami utrzymania.

Zarówno nowa, jak i podstawowa emerytura państwowa wzrosły w kwietniu o 4,1 proc., jednak prognozy rządu Partii Pracy przewidują roczny wzrost na poziomie 2,5 proc. w ciągu najbliższych czterech lat finansowych.

Zgodnie z tymi prognozami, pełna wysokość nowej emerytury państwowej ma wynieść 12 578,80 GBP w roku podatkowym 2027/28 – przekraczając kwotę wolną od podatku o 78,80 GBP. Chociaż podlegająca opodatkowaniu część emerytury państwowej może wydawać się stosunkowo niewielka – podatek jest naliczany tylko od kwoty przekraczającej kwotę wolną od podatku – emeryci z dodatkowymi źródłami dochodu mogą ostatecznie zapłacić więcej, aby pokryć rachunek podatkowy, chyba że zostanie on automatycznie pobrany z prywatnych lub pracowniczych emerytur w ramach systemu PAYE.

W serwisie GOV.UK można znaleźć wskazówki online na temat tego, kto może być zobowiązany do zapłaty podatku od swojej emerytury. Znajdują się tam również przydatne narzędzie do obliczania wysokości podatku, jaki dana osoba musi zapłacić, oraz różne sposoby wykonania tej czynności.

Najnowsze prognozy programu „Potrójna blokada emerytur państwowych” sugerują następujące przewidywane roczne podwyżki:

• 2025/26 - 4,1%, prognoza wynosiła 4%
• 2026/27 - 2,5%
• 2027/28 - 2,5%
• 2028/29 - 2,5%
• 2029/30 - 2,5%

Pełna nowa emerytura państwowa

• Płatność tygodniowa: 230,25 GBP
• Płatność co cztery tygodnie: 921 GBP
• Roczna kwota: 11 973 GBP

Pełna podstawowa emerytura państwowa

• Płatność tygodniowa: 176,45 GBP
• Płatność co cztery tygodnie: 705,80 GBP
• Roczna kwota: 9175 funtów

Przy wzroście o 2,5% pełna Nowa Emerytura Państwowa będzie warta:

• 2026/27 – 236 funtów tygodniowo, 12 227,30 funtów rocznie
• 2027/28 – 241,90 GBP tygodniowo, 12 578,80 GBP rocznie

Wskazówki na stronie GOV.UK stanowią: „Płacisz podatek, jeśli Twój całkowity roczny dochód przekracza kwotę wolną od podatku. Dowiedz się więcej o kwocie wolnej od podatku i stawkach podatku dochodowego.

Twój całkowity dochód może obejmować:

• emerytura państwowa , którą otrzymujesz – podstawowa lub nowa emerytura państwowa
• Dodatkowa emerytura państwowa
• prywatna emerytura (zakładowa lub prywatna) – część z niej możesz pobrać bez podatku
• dochody z zatrudnienia lub samozatrudnienia
• wszelkie podlegające opodatkowaniu świadczenia, które otrzymujesz
• jakikolwiek inny dochód, taki jak pieniądze z inwestycji, nieruchomości lub oszczędności

Zanim dokonasz sprawdzenia, musisz wiedzieć:

• jeśli masz emeryturę państwową lub prywatną
• ile emerytury państwowej i prywatnej otrzymasz w tym roku podatkowym (od 6 do 5 kwietnia)
• kwota wszelkich innych dochodów podlegających opodatkowaniu, które otrzymasz w tym roku podatkowym (na przykład z tytułu zatrudnienia lub świadczeń państwowych)

Nie możesz używać tego narzędzia, jeśli wystąpi:

• jakikolwiek dochód zagraniczny
• Zasiłek małżeński
• Zasiłek dla osób niewidomych

Skorzystaj z tego narzędzia online na stronie GOV.UK , aby sprawdzić, czy musisz płacić podatek od swojej emerytury. Pełny poradnik dotyczący opodatkowania emerytury znajdziesz na stronie GOV.UK tutaj.