Estes são os depósitos que são revisados pelo SAT

O Serviço de Administração Tributária (SAT) tem competência para investigar depósitos em dinheiro em contas bancárias, especialmente aqueles que excedam os limites estabelecidos. Essa medida faz parte de seus esforços para monitorar a atividade financeira dos contribuintes e detectar possíveis descumprimentos fiscais .

De acordo com a Resolução Tributária Diversos, as instituições bancárias são obrigadas a declarar depósitos em dinheiro que excedam 15.000 pesos por mês . Esse processo é feito eletronicamente por meio da Declaração Mensal de Depósito em Dinheiro, que deve ser apresentada até o dia 10 do mês subsequente. Os depósitos sujeitos à revisão são aqueles feitos em moeda local e em nome de pessoas físicas, bem como aqueles feitos em dinheiro ou cheques bancários. É importante que os contribuintes mantenham um registro adequado dessas transações, visto que o Imposto sobre Depósito em Dinheiro (IDE) é administrado pelos bancos, mas a responsabilidade pelo cumprimento das normas é do contribuinte.

No entanto, nem todas as transações estão sujeitas à revisão do SAT . Por exemplo, transferências eletrônicas, seja por meio do Sistema Interbancário de Pagamento Eletrônico (SPEI) ou de Transferências Eletrônicas de Fundos (TEF), não são consideradas depósitos em dinheiro. Isso significa que pessoas físicas podem fazer transferências de mais de 15.000 pesos sem que essas transações sejam reportadas diretamente ao SAT, o que as isenta de serem auditadas nessa modalidade.

Precauções ao fazer transferências bancárias

Ao fazer transferências bancárias, é importante ter cuidado com os termos utilizados , pois alguns conceitos podem levantar suspeitas junto ao SAT (Serviço de Administração Tributária). Um exemplo comum é o uso do termo "doação", que foi identificado como uma estratégia utilizada por alguns contribuintes para sonegar impostos. Embora doações entre familiares próximos sejam isentas de impostos se não excederem 100.000 pesos por ano, o uso desse termo em transferências pode levar a consequências como auditorias fiscais, multas e problemas legais.

Para evitar complicações com o SAT, é aconselhável evitar palavras vazias nos termos de transferência e usar termos claros e específicos , como "compra de alimentos", "pagamento de serviços", "pagamento de aluguel" ou "depósito de poupança". Esses termos não só facilitam o processo de revisão pelas autoridades fiscais, como também garantem que as transações sejam realizadas de forma transparente e em conformidade com a legislação vigente.

SV