Это депозиты, которые проверяются SAT.

Служба налогового администрирования (SAT) уполномочена проводить проверки внесения денежных средств на банковские счета, особенно превышающих установленные лимиты. Эта мера является частью её усилий по мониторингу финансовой деятельности налогоплательщиков и выявлению потенциальных случаев несоблюдения налоговых обязательств .

Согласно Постановлению о налогах и сборах (Misselled Tax Resolution), банковские учреждения обязаны отчитываться о внесении наличных средств, превышающих 15 000 песо в месяц . Этот процесс осуществляется в электронном виде посредством ежемесячной декларации о внесении наличных средств, которую необходимо подать не позднее 10-го числа следующего месяца. Проверке подлежат вклады, внесенные в местной валюте и на имя физических лиц, а также наличные или чеки кассира. Налогоплательщикам важно вести надлежащий учет этих операций, поскольку налог на внесение наличных средств (IDE) администрируется банками, но ответственность за соблюдение требований законодательства лежит на налогоплательщике.

Однако не все транзакции подлежат проверке SAT . Например, электронные переводы, будь то через Межбанковскую электронную платежную систему (SPEI) или электронные денежные переводы (TEF), не считаются внесением наличных. Это означает, что физические лица могут совершать переводы на сумму более 15 000 песо без предоставления отчетности непосредственно в SAT, что освобождает их от проверки в рамках данного метода.

Меры предосторожности при осуществлении банковских переводов

При совершении банковских переводов важно быть осторожным с используемыми терминами , поскольку некоторые понятия могут вызывать подозрения у налоговой службы (SAT). Распространенным примером является использование термина «пожертвование», который был выявлен как стратегия, используемая некоторыми налогоплательщиками для уклонения от уплаты налогов. Хотя пожертвования между ближайшими родственниками не облагаются налогом, если их сумма не превышает 100 000 песо в год, использование этого термина при переводах может привести к налоговым проверкам, штрафам и юридическим проблемам.

Чтобы избежать сложностей с SAT, рекомендуется избегать пустых слов в условиях перевода и использовать понятные и конкретные термины , например, «покупка продуктов питания», «оплата услуг», «платеж за аренду» или «сберегательный вклад». Такие термины не только облегчают процесс проверки налоговыми органами, но и обеспечивают прозрачность операций и соответствие действующему законодательству.

СВ