Национальное правительство будет штрафовать и привлекать к ответственности банки, задерживающие уплату налога на чеки.

Правительство страны ужесточит контроль за соблюдением банками своей роли в качестве налоговых агентов по налогу на банковские кредиты и дебеты, более известному как «чековый налог». По данным официальных источников, готовится ряд санкций, включая штрафы и уголовные обвинения для организаций, которые не переведут собранные средства в казну в течение максимум 15 дней.

Министерство государственных доходов подозревает, что некоторые субъекты не декларируют или не переводят удержанные суммы своевременно , что может представлять собой схему получения временной прибыли за счет средств, которые им не принадлежат. Один из расследуемых случаев касается перемещений на сумму 2,2 млрд долларов за один месяц.

Налог на чеки , который взимает 1,2% с каждой банковской транзакции, является одним из основных источников дохода штата. В 2023 году он собрал $9,4 млрд, что представляет собой годовой рост почти на 200%. В настоящее время это четвертый по величине налог после НДС, взносов на социальное обеспечение и подоходного налога.

Следует отметить, что не все операции облагаются налогом: например, от налога освобождаются переводы между счетами, принадлежащими одному и тому же владельцу счета, выплаты заработной платы, пенсий и пособий, а также кредитные аккредитивы.

Неспособность банков выполнять функции налоговых агентов не только оказывает прямое финансовое воздействие на государственную казну, но и нарушает принцип фискальной ответственности, которому подлежат лица, распоряжающиеся государственными средствами третьих лиц.

Расследование является частью более широких усилий правительства по повышению эффективности сбора налогов. В этот четверг исполнительная власть направила Конгрессу законопроект, направленный на изъятие «матрасных долларов» — сбережений в долларах США, которые аргентинцы хранят вне банковской системы.