Ich arbeite derzeit nicht und beziehe ein monatliches Einkommen aus meinen Ersparnissen. Muss ich für die Zinsen Steuern zahlen?

Im Steuerjahr 2024/25 war ich bis Sommer 2024 erwerbstätig – ich war Hauptsteuerpflichtiger.

Seitdem bin ich arbeitslos und beziehe mein Einkommen aus einem beträchtlichen Sparguthaben.

Was meine Ersparnisse angeht, habe ich meinen persönlichen Sparfreibetrag von 500 £ für 2024/25 definitiv überschritten.

Aber jetzt bin ich mir nicht sicher, was mein PSA ist – und ob HMRC mir irgendwann eine hohe Steuerrechnung aufbrummen wird.

Ich bin Ende 30 und beziehe kein Einkommen von anderer Stelle, sondern nur von meinen Ersparnissen – darunter leicht zugängliches monatliches Einkommen, NS&I-Einkommensanleihen, Premium-Anleihen und einmal im Jahr von Festzinskonten.

Ich habe auch ISAs und Investitionen, aber sie wachsen derzeit – ich beziehe daraus kein Einkommen.

Bin ich paranoid? Wird mir HMRC eine Steuerrechnung schicken und woher weiß es, wie viel Zinsen ich mit meinen Ersparnissen erhalte?

Lucie Spencer, Partnerin für Finanzplanung beim Vermögensverwalter Evelyn Partners, antwortet: Ob Sie Ihren persönlichen Sparerfreibetrag (PSA) überschritten haben oder nicht, hängt davon ab, wie viel zu versteuerndes Einkommen Sie im Steuerjahr 2025/26 erzielen.

Da Sie derzeit arbeitslos sind und nicht mehr Vollzeit arbeiten, unterliegen Sie möglicherweise dem Grundsteuersatz, je nachdem, wann Sie vor dem Ende dieses Steuerjahres mit der Arbeit beginnen.

In diesem Fall verdoppelt sich Ihr PSA von 500 £ auf 1.000 £. Einfach ausgedrückt bedeutet das, dass Sie bis zu 1.000 £ Zinsen auf Ihre Bargeldersparnisse erhalten können, bevor Sie zu Ihrem Grenzsteuersatz besteuert werden.

Allerdings könnte Ihr PSA-Wert am Ende sogar noch höher sein, als Sie denken.

Da Sie weiterhin arbeitslos sind, steht Ihnen immer noch Ihr persönlicher Freibetrag von 12.570 £ zur Verfügung, um einen Teil der Zinsen aus Ihren Ersparnissen aufzubrauchen.

Geringverdiener können ihren persönlichen Freibetrag von 12.570 £ nutzen, um steuerfreie Zinsen zu erzielen, sofern dieser nicht durch Arbeitseinkommen oder andere Einkünfte, wie etwa eine Rente, aufgebraucht wurde.

Wer weniger als 12.570 £ verdient, erhält einen zusätzlichen steuerfreien Freibetrag von 5.000 £ auf seine Spareinkünfte, den sogenannten Einstiegssatz für Sparer.

Dies bedeutet, dass eine Person ein Einkommen von 12.570 £ und 6.000 £ an Sparzinsen erzielen kann (5.000 £ anfänglicher Sparerfreibetrag plus persönlicher Sparerfreibetrag von 1.000 £) – das sind insgesamt 18.570 £ aus Lohn und Sparzinsen vor Abzug der Steuern.

Für diejenigen, die zwischen 12.570 und 17.570 Pfund verdienen, wird es jedoch etwas komplizierter, da sie für jedes Pfund an nicht aus Ersparnissen stammendem Einkommen über dem persönlichen Freibetrag 1 Pfund ihres anfänglichen Sparfreibetrags verlieren.

Ihre einjährige Festzinsregelung kann problematisch sein. Der Zeitpunkt, ab dem ein Notgroschen steuerpflichtig ist, kann vom Zinssatz des Kontos abhängen. Ein Festzinskonto, das bei Fälligkeit alle Zinsen auszahlt, kann daher steuerliche Probleme verursachen, wenn die gesamten Zinsen in einem Steuerjahr ausgezahlt werden, in dem Sie ein hohes Einkommen haben.

Wie viel Steuern Sie am Ende dieses Geschäftsjahres auf Ihre Ersparnisse zahlen müssen, hängt letztendlich von Ihrem gesamten zu versteuernden Einkommen ab, einschließlich aller zukünftigen Beschäftigungen, die vor dem 6. April 2026 beginnen, und von der Höhe Ihrer Zinserträge.

Anna Bowes, Finanzexpertin bei The Private Office, antwortet: „ Ich würde sagen, Sie sind eher vernünftig als paranoid, denn es ist wichtig, sich über die Steuern im Klaren zu sein, die Sie möglicherweise schulden. Und natürlich ist es nicht so einfach, sich zurechtzufinden.“

Der PSA ist direkt an Ihre Einkommenssteuerklasse gekoppelt, die auf Ihrem gesamten zu versteuernden Einkommen für ein bestimmtes Steuerjahr (6. April bis 5. April) basiert. Der PSA variiert je nach der Höhe der Steuern, die Sie im jeweiligen Jahr zahlen.

Wenn Sie den Grundsteuersatz zahlen, beträgt Ihr PSA 1.000 £ an steuerfreien Sparzinsen.

Wenn Sie einen höheren Steuersatz (40 %) zahlen, beträgt der Betrag 500 £.

Wenn Sie jedoch einen zusätzlichen Steuersatz (45 Prozent) zahlen, haben Sie überhaupt keinen PSA.

Sie haben erwähnt, dass Sie bis zum Sommer 2024 erwerbstätig waren. Wenn Sie aufgrund Ihrer Ersparnisse und Ihres Gehalts 2024/25 in die höhere Steuerklasse fielen, betrug Ihr PSA 500 £, unabhängig davon, ob Sie nur einen Teil des Jahres erwerbstätig waren. Der PSA basiert auf Ihrem Grenzsteuersatz im Laufe des Steuerjahres.

Zum aktuellen Steuerjahr: Wenn das gesamte zu versteuernde Einkommen aus Ihren Ersparnissen und Investitionen unter der Schwelle für den höheren Steuersatz, aber über dem persönlichen Freibetrag von 12.570 £ liegt, unterliegen Sie wahrscheinlich dem Grundsteuersatz.

Aber auch hier kommt es darauf an, wie hoch Ihr Einkommen im gesamten Steuerjahr ist. Wenn sich Ihre Umstände also vor dem 5. April nächsten Jahres ändern und Ihr Einkommen die Schwelle für den höheren Steuersatz überschreitet, beträgt Ihr PSA erneut 500 £.

Zu beachten ist, dass bei den von Ihnen genannten Sparkonten die Prämien aus Premium-Bonds und alle auf ISAs erzielten Zinsen steuerfrei sind und nicht zu Ihrem zu versteuernden Einkommen oder PSA zählen.

Da Sie derzeit weder Lohn noch Rente beziehen, können Sie möglicherweise die vollen 5.000 £ steuerfreie Zinsen aus dem Startzinssatz für Sparer nutzen.

Tom Minnikin, Partner bei der Steuerkanzlei Forbes Dawson, antwortet: „ Wenn Ihr einziges Einkommen aus Zinserträgen besteht – und vorausgesetzt, dass das Einkommen weniger als 100.000 £ beträgt – haben Sie Anspruch auf verschiedene steuerfreie Freibeträge.“

Dabei handelt es sich um: den persönlichen Freibetrag von 12.570 £, den Anfangssteuersatz für Ersparnisse von 5.000 £ und den PSA – 1.000 £, wenn Sie den Grundsteuersatz zahlen, oder 500 £, wenn Sie den höheren Steuersatz zahlen.

Wenn Sie mehr verdienen, beträgt der Steuersatz entweder 20 Prozent oder 40 Prozent. Dies hängt davon ab, ob das Einkommen in die Regelsteuerklasse oder in die höhere Steuerklasse fällt.

Zinsen sind im Steuerjahr ihrer Entstehung steuerpflichtig. Dies ist in der Regel der Zeitpunkt, in dem die Zinsen Ihrem Konto gutgeschrieben werden, sofern Sie darauf zugreifen können.

Manche Konten verhindern den Zugriff auf Zinsen bis zum Ende einer festgelegten Laufzeit. In diesem Fall fallen die Zinsen erst am Ende der Laufzeit an. Können die Zinsen jedoch frei abgerufen werden, sind sie jedoch mit einer Strafe verbunden, bleiben diese zum Zeitpunkt der Verfügbarkeit steuerpflichtig.

Gewinne aus Prämienanleihen sind – wie Zinsen – nicht steuerpflichtig. Auch Einkünfte aus einem ISA-Wrapper sind steuerfrei.

Anna Bowes antwortet: Banken, Bausparkassen und NS&I melden Ihre steuerpflichtigen Zinsen jedes Jahr direkt an HMRC.

Wenn HMRC diese Informationen erhält, prüft es, ob Sie Ihren PSA überschritten haben.

Wenn dies der Fall ist, werden die fälligen Steuern normalerweise über eine Änderung Ihrer Steuernummer im Folgejahr eingezogen – vorausgesetzt, Sie sind wieder erwerbstätig und nehmen somit am PAYE-System teil.

Wenn Sie nicht erwerbstätig sind, müssen Sie möglicherweise eine Selbstveranlagungserklärung ausfüllen und die fällige Steuer bezahlen.

Unter dem Strich liegt es jedoch in Ihrer Verantwortung, sicherzustellen, dass Sie alle fälligen Steuern zahlen. Wenn Ihre Zinsen Ihren PSA übersteigen, müssen Sie auf den Überschuss Steuern zu Ihrem Grenzsteuersatz für das jeweilige Steuerjahr zahlen.

Behalten Sie also im Auge, wie viel Zinsen Sie verdienen, und schätzen Sie Ihren voraussichtlichen Gesamtsteuersatz.

Wenn Sie erwarten, Ihren PSA erneut und in Zukunft zu überschreiten, kann es sich lohnen, wenn möglich mehr in ISAs zu investieren, bei denen Zinsen und Wachstum vollständig steuerfrei sind.

Lucie Spencer antwortet: Wenn die Zinsen, die Sie auf Ihre Ersparnisse erhalten, über 10.000 £ liegen, müssen Sie eine Steuererklärung zur Selbstveranlagung ausfüllen.

Wenn Sie arbeitslos bleiben und die Selbstveranlagung zur Selbsterklärung Ihrer Zinserträge nicht ausfüllen, wird Ihre Bank oder Bausparkasse HMRC am Ende des Steuerjahres darüber informieren, wie viel Zinsen Sie verdient haben.

Sie werden dann darüber informiert, wie viel Steuern Sie zahlen müssen. Wenn Ihr Einkommen jedoch niedriger ist und Sie die Steuereffizienz Ihrer Ersparnisse steigern können, kann der Betrag möglicherweise vernachlässigbar sein.