Dos hombres de Florida se declaran culpables de un esquema de fraude fiscal y de nómina extraoficial por valor de 89 millones de dólares.

Dos hombres de Florida se declararon culpables de cargos federales por su participación en un esquema de nóminas no registradas que duró varios años y que resultó en pérdidas fiscales de casi 10 millones de dólares y permitió el empleo ilegal de trabajadores indocumentados en la industria de la construcción.

Michael Mayorga y Francisco Álvarez se declararon culpables ante la jueza magistrada Leslie Hoffman Price del Distrito Medio de Florida. Estas declaraciones aún deben ser aceptadas por un juez de distrito de EE. UU.

Según documentos judiciales y declaraciones realizadas ante el tribunal, entre 2015 y 2022, Mayorga y Álvarez, junto con cómplices anónimos, crearon una red de empresas fantasma a través de las cuales operaron un negocio de cobro de cheques y mensajería de efectivo sin licencia. Estas entidades fantasma cobraron aproximadamente 89 millones de dólares en cheques de subcontratistas de la construcción, quienes a su vez utilizaron el dinero para pagar a trabajadores en negro, muchos de los cuales eran inmigrantes indocumentados que trabajaban sin autorización en Estados Unidos.

Mayorga prestaba servicios de contabilidad y preparación de impuestos a algunas de las empresas fantasma, mientras que Álvarez y otros se encargaban de la distribución física del efectivo a los subcontratistas. Además de los pagos en efectivo no declarados, ambos hombres participaron en la preparación y presentación de declaraciones y documentos fiscales falsos, ocultando el esquema tanto al IRS como a las compañías de seguros.

Las acciones de Mayorga causaron una pérdida fiscal de $8,647,824 al IRS. La actuación de Álvarez resultó en una pérdida adicional de $2,331,731 en ingresos fiscales.

Además del fraude fiscal, Álvarez presentó una solicitud falsa de seguro de compensación laboral, con la que obtuvo primas artificialmente bajas para las empresas fantasma. Luego, alquiló esta cobertura a subcontratistas, lo que les permitió reclamar falsamente seguros válidos al licitar obras de construcción. Mayorga también proporcionó documentos fraudulentos a las aseguradoras durante las auditorías para encubrir el esquema.

Los cargos contra ambos hombres conllevan una pena máxima de cinco años de prisión, además de libertad supervisada, restitución y multas. La sentencia será determinada por un juez de un tribunal federal de distrito con base en las Directrices de Sentencia de Estados Unidos y otros factores legales.

La investigación estuvo a cargo de la División de Investigación Criminal y de Investigaciones de Seguridad Nacional del IRS. El caso está a cargo del abogado litigante principal Sean Beaty, las abogadas litigantes Kavitha Bondada y Rebecca A. Caruso, de la División de Impuestos del Departamento de Justicia, y la fiscal federal adjunta Amanda Daniels, del Distrito Medio de Florida.

Los cargos y las declaraciones de culpabilidad reflejan los esfuerzos constantes del Departamento de Justicia para combatir la evasión de impuestos al empleo y el fraude de seguros dentro de la industria de la construcción, en particular los esquemas que involucran el uso de empresas fantasma y la explotación de mano de obra indocumentada.