Hargreaves Lansdown avverte che milioni di pensionati saranno trascinati nel pagamento delle tasse sul reddito

Secondo le ultime proiezioni dell'Agenzia delle Entrate e delle Dogane ( HMRC ), entro l'anno fiscale 2025/26 si prevede che 8,7 milioni di pensionati pagheranno l'imposta sul reddito sui propri fondi pensione. Si tratta di un aumento rispetto agli 8,28 milioni dell'anno precedente e di quasi 1,85 milioni in un decennio dal 2015/2016.

L'esperta di pensioni Helen Morrissey di Hargreaves Lansdown ha lanciato l'allarme sul fatto che un numero sempre maggiore di pensionati venga trascinato nella fascia di contribuzione, attribuendo questa tendenza alle cosiddette soglie di imposta sul reddito congelate, un punto di partenza fiscale che al momento non aumenta con l'inflazione. Tali soglie comportano un maggiore carico fiscale all'aumentare del reddito, ma la soglia rimane invariata, e sono ampiamente considerate un'imposta occulta da parte del governo.

Con la previsione che i livelli di indennità personale saranno fissati a £ 12.570 fino ad aprile 2028, unitamente alla previsione che la Nuova Pensione Statale supererà tale importo entro aprile 2027, la preoccupazione tra i pensionati è crescente. L'attuale importo completo della Nuova Pensione Statale per quest'anno fiscale è di £ 11.973, riporta il Daily Record .

Morrissey ha dichiarato: "La popolazione che paga le tasse sulle pensioni è in forte crescita. Da un lato, questo può essere celebrato come un segno di aumento dei redditi di questa popolazione, ma è anche giusto dire che il congelamento delle soglie fiscali ha avuto un ruolo fondamentale nel trascinare più pensionati in territorio contribuente. Con il congelamento destinato a rimanere in vigore fino al 2028, ci aspettiamo che questi numeri continuino a crescere".

Ha poi spiegato: "Ci sono alcune cose che si possono fare per gestire al meglio questi oneri fiscali. Per cominciare, fino al 25% della pensione può essere esentasse e utilizzato insieme al reddito imponibile per mantenersi al di sotto di una determinata soglia di imposta. Il reddito da pensione non riguarda solo le pensioni, ma anche i conti ISA possono svolgere un ruolo chiave".

È importante comprendere che i guadagni ISA non sono soggetti a tassazione, il che significa che possono integrare il reddito pensionistico contribuendo a ridurre l'imposta complessiva dovuta.

La signora Morrissey ha anche sottolineato come le pensioni possano svolgere un ruolo cruciale nell'aiutare le persone in età lavorativa a gestire meglio i propri obblighi fiscali. Ha affermato: "Contribuire a una pensione riduce il reddito rettificato e questo può ridurre l'importo delle imposte da pagare o addirittura impedire di superare una soglia che porta a pagare un'aliquota fiscale più elevata.

"Questo può essere particolarmente utile per coloro che guadagnano tra £ 100.000 e £ 125.140 all'anno e che vengono colpiti dalla trappola fiscale subdola del 60 percento che erode la loro franchigia personale."

Attraverso il meccanismo del Triplo Blocco , sia la Nuova Pensione Statale che quella di Base aumentano annualmente in base al valore più elevato tra la crescita media annua dei redditi da lavoro da maggio a luglio, l'inflazione CPI a settembre o il 2,5%. La politica mira a proteggere il valore delle pensioni statali dall'erosione causata dall'aumento del costo della vita.

Sia la nuova pensione statale che quella di base hanno ricevuto un aumento del 4,1 per cento questo aprile; tuttavia, le previsioni del governo laburista indicano un aumento annuo del 2,5 per cento nei prossimi quattro anni finanziari.

Secondo queste previsioni, si prevede che la Nuova Pensione Statale completa raggiungerà £ 12.578,80 nell'anno finanziario 2027/28, superando la Detrazione Personale di £ 78,80. Sebbene la parte imponibile della Pensione Statale possa sembrare relativamente piccola (l'imposta viene applicata solo sull'importo eccedente la Detrazione Personale), i pensionati con fonti di reddito extra potrebbero finire per pagare di più per coprire le tasse, a meno che l'importo non venga automaticamente prelevato da pensioni private o aziendali tramite il PAYE.

La guida online su GOV.UK su chi potrebbe dover pagare le tasse sulla propria pensione include anche uno strumento utile per calcolare l'importo delle tasse che una persona potrebbe dover pagare e i diversi modi in cui è possibile farlo.

Le ultime previsioni del State Pension Triple Lock suggeriscono i seguenti aumenti annuali previsti:

• 2025/26 - 4,1%, la previsione era del 4%
• 2026/27 - 2,5%
• 2027/28 - 2,5%
• 2028/29 - 2,5%
• 2029/30 - 2,5%

Nuova pensione statale completa

• Pagamento settimanale: £ 230,25
• Pagamento quadrisettimanale: £ 921
• Importo annuo: £ 11.973

Pensione statale di base completa

• Pagamento settimanale: £ 176,45
• Pagamento quadrisettimanale: £ 705,80
• Importo annuo: £ 9.175

Con un aumento del 2,5%, l'importo totale della Nuova Pensione Statale sarà pari a:

• 2026/27 - £ 236 a settimana, £ 12.227,30 all'anno
• 2027/28 - £ 241,90 a settimana, £ 12.578,80 all'anno

Le linee guida su GOV.UK affermano: "Paghi le tasse se il tuo reddito annuo totale supera la tua franchigia personale. Informati sulla tua franchigia personale e sulle aliquote dell'imposta sul reddito.

Il tuo reddito totale potrebbe includere:

• la pensione statale che ricevi - Pensione statale di base o nuova
• Pensione statale aggiuntiva
• una pensione privata (aziendale o personale) - puoi usufruirne in parte esentasse
• guadagni da lavoro dipendente o autonomo
• eventuali benefici imponibili che ottieni
• qualsiasi altro reddito, come denaro proveniente da investimenti, proprietà o risparmi

Prima di poter verificare, è necessario sapere:

• se hai una pensione statale o una pensione privata
• quanto riceverai dalla pensione statale e dalla pensione privata in questo anno fiscale (dal 6 al 5 aprile)
• l'importo di qualsiasi altro reddito imponibile che riceverai in questo anno fiscale (ad esempio, da lavoro dipendente o sussidi statali)

Non puoi utilizzare questo strumento se ottieni:

• qualsiasi reddito estero
• Assegno di matrimonio
• Assegno per non vedenti

Utilizza questo strumento online su GOV.UK per verificare se devi pagare le tasse sulla tua pensione. La guida completa alle tasse quando ricevi una pensione è disponibile su GOV.UK qui.