Jak osobiste składki emerytalne wpływają na kwotę Universal Credit, którą otrzymuję? ODPOWIEDZI STEVE WEBB

Otrzymuję zasiłek Universal Credit i oprócz emerytury pracowniczej odprowadzam składki na prywatne konto emerytalne.

Niestety, miałem problem z przekonaniem Universal Credit do potrącania moich osobistych składek emerytalnych z mojego dochodu.

Czy mógłby Pan potwierdzić, że moje składki emerytalne podlegają odliczeniu?

Czy wiesz, czy potrącają mi tylko kwotę, którą wpłacam, czy całą kwotę, która trafia do mojej emerytury, łącznie z ulgą podatkową z HMRC?

Steve Webb odpowiada: Dobra wiadomość jest taka, że ​​w przypadku osób pobierających zasiłek Universal Credit pieniądze wpłacane na dowolną emeryturę można odliczyć od dochodu przed naliczeniem zasiłku UC.

Wpłacając składki emerytalne, obniżasz swój dochód rozporządzalny, co oznacza, że ​​otrzymujesz wyższe świadczenie UC w porównaniu z osobą, która nie odprowadza składek emerytalnych.

To sprawia, że ​​oszczędzanie na emeryturę jest dla osób pobierających zasiłki jeszcze atrakcyjniejsze niż dla wielu innych grup.

Jak sam zauważyłeś, Departament Pracy i Emerytur automatycznie zajmuje się wszystkimi tymi sprawami, jeśli chodzi o składki wpłacane z Twojego wynagrodzenia, jednak wiele osób zgłaszało problemy z przekonaniem ich, że osobiste składki emerytalne wpłacane bezpośrednio również podlegają odliczeniu.

Przykłady tego problemu omawialiśmy już wcześniej w artykule This is Money: Błąd w systemie emerytalnym DWP odkryty przez Steve’a Webba oznacza, że ​​tysiące osób może otrzymywać niedopłaty w ramach Universal Credit

Zasady są jednak dość jasne.

Zgodnie z przepisami Universal Credit Regulations z 2013 r . DWP powinno potrącać wszelkie składki emerytalne, które wpłacasz, a nie tylko te wpłacane w ramach emerytury pracowniczej.

Dokładne brzmienie (z art. 55 regulaminu) jest następujące:

„(5) Przy obliczaniu wysokości zarobków z tytułu zatrudnienia danej osoby w danym okresie rozliczeniowym od kwoty ogólnych zarobków lub świadczeń określonych w ust. (2)–(4) należy odliczyć:

(a) wszelkie podlegające odliczeniu składki emerytalne wpłacone przez osobę w tym okresie

Zobaczysz, że mowa jest o *wszelkich* składkach emerytalnych, a nie tylko o tych wpłacanych za pośrednictwem pracowniczego programu emerytalnego.

Osoby prowadzące działalność na własny rachunek, które deklarują swoje dochody w DWP za pośrednictwem standardowych formularzy UC dla osób prowadzących działalność na własny rachunek, powinny zostać poproszone o podanie informacji o swoich składkach emerytalnych, a także informacji o zyskach z działalności na własny rachunek.

Składki te powinny zostać automatycznie odliczone od zysków przed naliczeniem podatku UC.

Jednak w Twoim przypadku DWP nie będzie wiedziało o Twoich osobistych wpłatach, dlatego musisz za każdym razem informować urząd o swoich wpłatach, aby można było uwzględnić te informacje przy obliczaniu Twojego świadczenia UC.

Przeczytaj więcej

Kolejne pytanie, które się nasuwa, to jakiej dokładnie liczby powinni użyć.

Jak prawdopodobnie wiesz, gdy wpłacasz pieniądze bezpośrednio na prywatne konto emerytalne, kwota ta jest uzupełniana przez urząd skarbowy (HMRC).

Na przykład, jeśli wpłacisz 80 funtów, HMRC doliczy 20 funtów, co da „brutto” składkę w wysokości 100 funtów. Kwota 20 funtów stanowi ulgę podatkową od emerytury przyznawaną według stawki podstawowej.

Osoby płacące wyższą stawkę podatkową mogą złożyć zeznanie podatkowe i ubiegać się o dodatkową ulgę podatkową.

W starym systemie ulg podatkowych dla osób pracujących, który był uzależniony od dochodu brutto, odliczano by pełną kwotę składki emerytalnej wynoszącą 100 funtów brutto.

Jednakże w ramach Universal Credit niedawna sprawa przed sądem ds. świadczeń, w którą byłem zaangażowany, potwierdziła, że ​​na potrzeby UC należy odliczyć kwotę „netto”.

W przykładzie, w którym wpłaciłeś 80 funtów, do którego HMRC dolicza kwotę 100 funtów, w obliczeniach należy uwzględnić faktyczną kwotę, którą wpłaciłeś, czyli 80 funtów.