Харгривз Лэнсдаун предупреждает, что миллионы пенсионеров будут вынуждены платить подоходный налог

Согласно последним прогнозам Налогово-таможенной службы Великобритании ( HMRC ), к 2025/26 финансовому году в общей сложности 8,7 миллиона пенсионеров будут платить подоходный налог со своих пенсионных накоплений. Это больше, чем 8,28 миллиона в предыдущем году, и почти на 1,85 миллиона больше, чем десять лет назад, начиная с 2015/16 финансового года.

Эксперт по пенсионному обеспечению Хелен Моррисси из Hargreaves Lansdown выразила тревогу по поводу того, что всё больше пенсионеров переходят в категорию налогоплательщиков, объясняя эту тенденцию так называемыми замороженными порогами подоходного налога — начальной точкой налогообложения, которая в настоящее время не повышается вместе с инфляцией. Такие пороги влекут за собой рост налоговых выплат по мере роста доходов, но сами пороги остаются неизменными, и их часто рассматривают как скрытую государственную меру.

Ожидается, что размер личного пособия будет зафиксирован на уровне 12 570 фунтов стерлингов до апреля 2028 года, а также прогнозируется, что Новая государственная пенсия превысит эту сумму к апрелю 2027 года. Это вызывает растущую обеспокоенность среди пенсионеров. Как сообщает Daily Record , текущий полный размер Новой государственной пенсии на этот финансовый год составляет 11 973 фунта стерлингов.

Моррисси сказал: «Число плательщиков пенсионного налога стремительно растёт. С одной стороны, это можно считать признаком роста доходов этой группы населения, но также справедливо отметить, что замороженные налоговые пороги также сыграли огромную роль в привлечении большего числа пенсионеров к уплате налогов. Учитывая, что заморозка продлится до 2028 года, мы ожидаем дальнейшего роста этих показателей».

Она также пояснила: «Есть меры, которые можно предпринять для управления этими налоговыми обязательствами. Для начала, до 25% вашей пенсии можно не облагать налогом, и это можно использовать вместе с налогооблагаемым доходом, чтобы не превышать порога подоходного налога. Пенсионный доход — это не только пенсии, и индивидуальные сберегательные счета (ISA) также могут играть ключевую роль».

Важно понимать, что доходы ISA не облагаются налогом, то есть они могут дополнять ваш пенсионный доход и способствовать снижению ваших общих налоговых обязательств.

Г-жа Моррисси также подчеркнула, что пенсии могут играть решающую роль в оказании помощи людям трудоспособного возраста в более эффективном управлении своими налоговыми обязанностями. Она сказала: «Взносы в пенсионный фонд уменьшают ваш скорректированный доход, и это может снизить размер налога, который вам необходимо платить, или даже предотвратить превышение порога, который вынуждает вас платить налог по более высокой ставке».

«Это может быть особенно полезно тем, кто зарабатывает от 100 000 до 125 140 фунтов стерлингов в год и попадает под скрытую налоговую ловушку в размере 60 процентов, которая подрывает ваш личный доход».

Благодаря механизму «Тройной блокировки» как новые, так и базовые государственные пенсии ежегодно увеличиваются в зависимости от того, какой показатель выше: среднегодовой рост заработка с мая по июль, инфляция потребительских цен по сентябрь или 2,5%. Эта политика направлена на защиту размера государственных пенсий от снижения стоимости жизни.

В апреле этого года новые и основные государственные пенсии увеличились на 4,1%, однако, по прогнозам лейбористского правительства, в течение следующих четырех финансовых лет их ежегодный рост составит 2,5%.

Согласно этим прогнозам, ожидается, что полная сумма новой государственной пенсии в 2027/28 финансовом году достигнет 12 578,80 фунтов стерлингов, что на 78,80 фунтов стерлингов превысит размер личного пособия. Хотя облагаемая налогом часть государственной пенсии может показаться относительно небольшой (налог взимается только с суммы, превышающей личное пособие), пенсионерам с дополнительными источниками дохода может в итоге потребоваться больше, чтобы покрыть налоговые расходы, если только эти средства не будут автоматически вычитаться из частных или рабочих пенсий через систему PAYE.

Онлайн-руководство на сайте GOV.UK о том, кому может потребоваться платить налог со своей пенсии, также включает в себя удобный инструмент для расчета суммы налога, которую может потребоваться заплатить, а также различные способы, с помощью которых это можно сделать.

Последние прогнозы Triple Lock для государственных пенсий предполагают следующие прогнозируемые годовые увеличения:

• 2025/26 - 4,1%, прогноз 4%
• 2026/27 - 2,5%
• 2027/28 - 2,5%
• 2028/29 - 2,5%
• 2029/30 - 2,5%

Полная новая государственная пенсия

• Еженедельный платеж: 230,25 фунтов стерлингов
• Четырехнедельный платеж: 921 фунт стерлингов
• Годовая сумма: 11 973 фунта стерлингов

Полная базовая государственная пенсия

• Еженедельный платеж: 176,45 фунтов стерлингов
• Четырехнедельный платеж: 705,80 фунтов стерлингов
• Годовая сумма: 9 175 фунтов стерлингов

При увеличении на 2,5% полная стоимость новой государственной пенсии составит:

• 2026/27 — 236 фунтов стерлингов в неделю, 12 227,30 фунтов стерлингов в год
• 2027/28 — 241,90 фунтов стерлингов в неделю, 12 578,80 фунтов стерлингов в год

В руководстве GOV.UK говорится: «Вы платите налог, если ваш совокупный годовой доход превышает ваш необлагаемый минимум. Узнайте о ставках необлагаемого минимума и подоходного налога».

Ваш общий доход может включать:

• государственная пенсия, которую вы получаете — базовая или новая государственная пенсия
• Дополнительная государственная пенсия
• частная пенсия (рабочая или личная) — вы можете получить часть этой пенсии без уплаты налогов
• доходы от трудоустройства или самозанятости
• любые облагаемые налогом выгоды, которые вы получаете
• любой другой доход, такой как деньги от инвестиций, имущества или сбережений

Прежде чем вы сможете выполнить проверку, вам необходимо знать:

• если у вас государственная или частная пенсия
• какой размер государственной пенсии и частного пенсионного дохода вы получите в этом налоговом году (с 6 по 5 апреля)
• сумма любого другого налогооблагаемого дохода, который вы получите в этом налоговом году (например, от трудоустройства или государственных пособий)

Вы не сможете использовать этот инструмент, если у вас:

• любой иностранный доход
• Пособие по браку
• Пособие для слепых

Воспользуйтесь этим онлайн-инструментом на сайте GOV.UK , чтобы узнать, нужно ли вам платить налог с вашей пенсии. Полное руководство по налогообложению при получении пенсии можно найти на сайте GOV.UK здесь.