Как налоговая служба Испании выявляет мошенничество?

Налоговая система в Испании может быть очень сложной и в ней трудно разобраться, но это не значит, что вас не оштрафуют за недекларирование доходов должным образом или даже за попытку их получения мошенническим путем.

Возможно, вы неправильно декларируете доход из-за рубежа, возможно, вы работаете в Испании по некоммерческой визе или, возможно, вы выполняете здесь случайную работу и получаете зарплату из-за рубежа?

Независимо от того, совершаете ли вы мошенничество намеренно или делаете это непреднамеренно, поскольку не понимаете всех правил, все это очень рискованно, поскольку у налоговой службы Hacienda, Spain есть много способов это выяснить.

По данным Технического союза Министерства финансов, теневая экономика составляет более €200 млрд в Испании, что эквивалентно более 15 процентам валового внутреннего продукта (ВВП). Вот почему обнаружение мошенничества является здесь таким большим бизнесом, и почему власти внедрили множество различных методов для его обнаружения.

Снятие и внесение наличных средств регистрируется

Все снятия и внесения наличных свыше €3000 сообщаются банками и другими финансовыми учреждениями. Это помогает бороться с мошенничеством и отмыванием денег. Например, если вы декларируете только €2000 дохода, но вносите €3000 наличными на свой счет каждый месяц, будут заданы некоторые вопросы. То же самое касается снятия больших сумм, если нет записи о том, на что они тратятся, или если они используются для оплаты другим сотрудникам втайне.

ПРОВЕРКА ФАКТА: Нет, Испания не штрафует за снятие 3000 евро.

Деятельность тщательно контролируется, особенно деятельность самозанятых

Люди, работающие в определенных секторах, находятся под более пристальным наблюдением, чем другие. Это особенно актуально, если вы работаете на себя. А если ваш бизнес подразумевает множество мелких денежных платежей, власти будут еще тщательнее проверять ваши налоговые декларации и счета, чтобы убедиться, что вы декларируете абсолютно все и не присваиваете себе то, о чем они не знают.

Инструменты искусственного интеллекта

ИИ и большие данные все чаще используются Hacienda. Их можно использовать для мониторинга налоговых деклараций, платежей, которые вы делаете, и даже для проверки счетов за воду и электроэнергию, чтобы убедиться, что вы не сдаете недвижимость в аренду и не декларируете доход. Однако чаще всего технологические инструменты на основе ИИ используются при рассмотрении ежегодной кампании по подоходному налогу. Компьютеры узнают, допустили ли вы ошибки или ввели суммы, а затем попытались изменить их позже.

Проверка ваших налоговых деклараций

Декларации о подоходном налоге внимательно изучаются, чтобы выявить налогоплательщиков, которые допускают повторяющиеся ошибки и не учитывают часть своих доходов. Иногда это делает ИИ, а иногда — те, кто работает в агентстве.

ЧИТАЙТЕ ТАКЖЕ: Каковы штрафы и тюремные сроки за уклонение от уплаты налогов в Испании?

Выявление ложных нерезидентов

Налоговое агентство также внимательно следит за теми, кто заявляет, что не является резидентом, но на самом деле проводит здесь более 183 дней или имеет свои семьи или основные центры экономического интереса в Испании. Один из способов, которым они это делают, — это проверка местонахождения электронных устройств, принадлежащих подозрительным самозанятым лицам и предприятиям. Они также анализируют семейные отношения, где вы тратите свои деньги и на что. Они даже просматривают данные с платных дорог, чтобы узнать, сколько раз машины пересекали границу.

Технологии искусственного интеллекта, выявляющие фальшивых нерезидентов, позволили Налоговому агентству в 2021 году взыскать 24,5 млн евро украденных налогов у 69 налогоплательщиков, которые на самом деле являлись резидентами страны.

ЧИТАЙТЕ ТАКЖЕ: Как Испания узнает, являюсь ли я налоговым резидентом?

Социальные сети

Иногда налоговая служба даже просматривает аккаунты в социальных сетях подозрительных лиц, которые находятся на их радарах. Например, не выглядите ли вы так, будто живете не по средствам? Вы публикуете информацию о проделанной работе, которую не задекларировали? Или вы часто публикуете информацию из Испании, хотя утверждаете, что не являетесь ее резидентом?

Перекрестные ссылки

Если вы, например, являетесь арендодателем и не декларируете свой доход от аренды, власти посмотрят, какой недвижимостью вы владеете, и сверят ваш доход с налоговыми декларациями арендатора. Те, кто не регистрирует свои депозиты должным образом, также поднимут красный флаг.

Рассматривая ваши расходы

Также считается мошенничеством, если вы заявляете о возврате большого количества расходов, которые вы не должны были бы делать. Например, если вы работаете на себя, вы можете заявить о расходах, связанных с бизнесом, таких как командировки, компьютеры для использования в бизнесе, часть ваших счетов за коммунальные услуги, если вы работаете из дома, униформа, необходимая вам для работы и т. д. Однако если вы пытаетесь заявить о праздниках как о командировках, о программном обеспечении, используемом для игр, и повседневной одежде, Налоговое управление может это выяснить, и вас могут оштрафовать. Власти внимательно изучат все ваши заявленные расходы, чтобы выяснить, считаются ли они необходимыми для вашей работы, и вам, возможно, даже придется их обосновать.

Выявление поддельных трудовых договоров и подставных компаний

Этот момент особенно касается тех, кто подает заявку на Закон Бекхэма, который позволяет определенным людям, работающим в компаниях за пределами Испании, платить фиксированную ставку налога в размере 24 процентов. Многие люди хотят воспользоваться этой налоговой льготой и поэтому придумывают условия или создают компании, чтобы соответствовать требованиям. Это может включать поддельные контракты с предприятиями и подставные компании, которые являются юридически зарегистрированными компаниями, которые на самом деле существуют только номинально.

ЧИТАЙТЕ ТАКЖЕ: Что американцы должны знать о налоговом режиме закона Бекхэма в Испании