Şu anda çalışmıyorum ve aylık gelirimi birikimlerimden elde ediyorum - faiz için vergi faturası ödemem gerekir mi?

2024/25 mali yılında, 2024 yazına kadar çalıştım; yüksek oranda vergi ödeyen bir kişiydim.

O zamandan beri işsizim ve önemli miktarda tasarruftan gelir elde ediyorum.

Tasarruflarım açısından, 2024/25 için belirlediğim 500 £'luk kişisel tasarruf limitini kesinlikle aştım.

Ancak şimdi PSA'mın ne olduğu konusunda kafam karıştı ve HMRC'nin bana bir yerde büyük bir vergi faturası çıkarıp çıkarmayacağı konusunda da kafam karıştı.

30'lu yaşlarımın sonlarındayım ve başka hiçbir yerden gelir elde etmiyorum, sadece birikimlerimden elde ediyorum. Bunlara kolay erişimli aylık gelir, NS&I gelir tahvilleri, Premium Tahviller ve yılda bir kez sabit faizli hesaplar da dahil.

Benim de ISA'larım ve yatırımlarım var ama şu anda büyüyorlar, onlardan herhangi bir gelir elde etmiyorum.

Paranoyak mı davranıyorum? HMRC bana vergi faturası gönderecek mi ve tasarruflarımdan ne kadar faiz kazandığımı nasıl biliyor?

Varlık yöneticisi Evelyn Partners'ın finansal planlama ortağı Lucie Spencer şöyle yanıtlıyor: Kişisel Tasarruf Ödeneğinizi (PSA) ihlal edip etmediğiniz, 2025/26 vergi yılında ne kadar vergiye tabi gelir elde ettiğinize bağlıdır.

Şu anda işsiz olduğunuz ve artık tam zamanlı çalışmadığınız için, bu mali yılın sonunda çalışmaya başladığınız zamana bağlı olarak temel oranda vergi mükellefi olabilirsiniz.

Bu durumda, PSA'nız 500 £'dan 1.000 £'a iki katına çıkacak ve bu da, marjinal vergi oranınızda vergiye tabi olmadan önce nakit tasarruflarınız üzerinden 1.000 £'a kadar faiz kazanabileceğiniz anlamına gelir.

Ancak, fark ettiğinizden daha büyük bir kamu spotuyla karşılaşabilirsiniz.

İşsiz kaldığınız sürece, tasarruf faizinizin bir kısmını yutmak için hala 12.570 £ tutarında kişisel ödeneğiniz var.

Düşük gelirliler, 12.570 £ tutarındaki kişisel muafiyetlerini, kazançları veya emeklilik gibi diğer gelirleri için kullanılmamışsa, vergiden muaf olarak faiz kazanmak için kullanabilirler.

12.570 £'dan az kazananlar, tasarruf gelirleri için tasarruf sahipleri için başlangıç ​​oranı olarak bilinen 5.000 £'luk ekstra vergi muafiyeti alıyor.

Bu, bir bireyin 12.570 £ gelir ve 6.000 £ tasarruf faizi (5.000 £ başlangıç ​​tasarruf indirimi artı 1.000 £'luk kişisel tasarruf indirimi) kazanabileceği anlamına gelir - bu, vergi uygulanmadan önce ücretlerden ve tasarruf faizinden toplam 18.570 £'dur.

Ancak, 12.570 ila 17.570 £ arasında kazananlar için işler biraz daha karmaşıklaşıyor; çünkü kişisel muafiyetin üzerindeki her 1 £ tasarruf dışı gelir için, başlangıç ​​tasarruf muafiyetlerinden 1 £ kaybediyorlar.

Bir yıllık düzeltmenizden kaynaklanan bir zorluk olabilir. Bir yumurta yuvasının vergiye tabi olduğu nokta, hesaba uygulanan faiz oranına bağlı olabilir, bu nedenle vade sonunda tüm faizi ödeyen sabit faizli bir hesap, tüm faizin önemli bir gelire sahip olduğunuz bir vergi yılında ödenmesi durumunda vergi baş ağrısı yaratabilir.

Sonuç olarak, bu mali yılın sonunda tasarruflarınız üzerinden ne kadar vergi ödemeniz gerektiği, 6 Nisan 2026'dan önce başlayacak gelecekteki istihdamlar da dahil olmak üzere toplam vergiye tabi gelirinize ve kazandığınız faiz düzeyine bağlı olacaktır.

The Private Office'teki kişisel finans uzmanı Anna Bowes şöyle yanıtlıyor: Paranoyak olmaktan ziyade mantıklı davrandığınızı söyleyebilirim, çünkü borcunuz olabilecek herhangi bir verginin farkında olmak önemlidir. Ve tabii ki, gezinmesi o kadar kolay değildir.

PSA, herhangi bir vergi yılı (6 Nisan - 5 Nisan) için toplam vergilendirilebilir gelirinize dayanan gelir vergisi bandınıza doğrudan bağlıdır. Ve PSA, o yıl ödediğiniz vergi düzeyine bağlı olarak farklıdır.

Eğer temel oranda vergi mükellefiyseniz, PSA'nız 1.000 £ tutarında vergisiz tasarruf faizidir.

Eğer yüksek oranda vergi ödeyen biriyseniz (yüzde 40), bu miktar 500 sterlindir.

Ancak eğer ek oranlı (yüzde 45) vergi mükellefiyseniz, PSA'nız yoktur.

2024 yazına kadar çalıştığınızı söylediniz. Tasarruflarınızdan ve maaşınızdan elde ettiğiniz gelir sizi 2024/25'te daha yüksek oranlı vergi dilimine soktuysa, PSA'nız yılın yalnızca bir kısmında çalışmış olmanızdan bağımsız olarak 500 £ idi. PSA, vergi yılı boyunca marjinal oranınıza dayanmaktadır.

Mevcut vergi yılına gelirsek; tasarruflarınızdan ve yatırımlarınızdan elde ettiğiniz toplam vergiye tabi gelir, yüksek oranlı vergi eşiğinden az, ancak 12.570 £'luk kişisel muafiyetten fazlaysa, büyük olasılıkla temel oranlı vergi mükellefisinizdir.

Ancak yine de bu, tüm vergi yılı boyunca elde ettiğiniz gelire bağlıdır. Dolayısıyla, eğer koşullarınız gelecek yıl 5 Nisan'dan önce değişirse ve geliriniz sizi daha yüksek oran eşiğinin üzerine çıkarırsa, PSA'nız yine 500 £ olacaktır.

Dikkat edilmesi gereken bir nokta, bahsettiğiniz tasarruf hesaplarından , Premium Bond ödülleri ve Isa'larda kazanılan faizlerin vergisiz olduğu ve vergiye tabi gelirinize veya PSA'nıza dahil edilmediğidir.

Şu anda maaşınızdan veya emeklilik maaşınızdan bir şey kazanmadığınız için, tasarruf sahipleri için başlangıç ​​oranından itibaren 5.000 £ tutarındaki vergisiz faizin tamamını kullanabilirsiniz.

Vergi firması Forbes Dawson'ın ortağı Tom Minnikin şöyle yanıtlıyor: Eğer tek geliriniz faizden geliyorsa ve gelirinizin 100.000 £'dan az olduğunu varsayarsak, çeşitli vergi muafiyetlerinden yararlanmaya hak kazanırsınız.

Bunlar: 12.570 £'luk kişisel muafiyet; 5.000 £'luk tasarruflar için başlangıç ​​oranı; ve eğer temel oranda vergi mükellefiyseniz 1.000 £ veya daha yüksek oranda vergi mükellefiyseniz 500 £'luk PSA.

Daha fazla kazanırsanız, %20 veya %40 oranında vergilendirilirsiniz. Bu, gelirin temel orana mı yoksa daha yüksek oranlı vergi dilimine mi girdiğine bağlıdır.

Faiz, ortaya çıktığı vergi yılında vergilendirilir. Bu, genellikle faizin hesabınıza yatırıldığı zamandır, çekilebilir olması koşuluyla.

Bazı hesaplar sabit bir dönemin sonuna kadar faize erişimi engeller. Bu durumlarda, faiz yalnızca dönemin sonunda ortaya çıkar. Ancak, faiz serbestçe çekilebiliyorsa ancak bir ceza gerektiriyorsa, bu, mevcut olduğu noktada vergiye tabi olmaya devam eder.

Prim tahvillerinden elde edilen ödüller - faiz gibi - vergiye tabi değildir. Bir Isa sarmalayıcısı aracılığıyla kazanılan gelir de vergiden muaftır.

Anna Bowes yanıtlıyor: Bankalar, yapı kooperatifleri ve NS&I, vergiye tabi faizinizi her yıl doğrudan HMRC'ye bildirir.

HMRC bu bilgiyi aldığında, PSA'nızı geçip geçmediğinizi kontrol eder.

Eğer varsa, ödenmesi gereken vergi genellikle ertesi yıl vergi kodunuzda yapılacak bir değişiklikle tahsil edilecektir (işe geri döndüğünüz ve dolayısıyla PAYE planının bir parçası olduğunuz varsayılarak).

Eğer çalışmıyorsanız, Öz Değerlendirme beyannamesi doldurmanız ve ödenmesi gereken vergiyi ödemeniz gerekebilir.

Ancak asıl mesele, ödenmesi gereken vergiyi ödemenin sizin sorumluluğunuzda olmasıdır; eğer faiziniz PSA'nızı aşarsa, aşan kısım için o vergi yılındaki marjinal oranınızdan vergi borcunuz olacaktır.

Bu nedenle ne kadar faiz kazandığınızı takip edin ve genel olası vergi oranınızı tahmin edin.

Eğer gelecekte PSA'nızı tekrar aşmayı düşünüyorsanız, faiz ve büyümenin vergiden tamamen korunduğu Isa'lara mümkünse daha fazla yatırım yapmakta fayda olabilir.

Lucie Spencer cevaplıyor: Tasarruflarınızdan elde ettiğiniz faiz 10.000 £'un üzerindeyse, Öz Değerlendirme vergi beyannamesi doldurmanız gerekir.

İşsiz kalırsanız ve kazandığınız faizi beyan etmek için Öz Değerlendirmeyi tamamlamazsanız, bankanız veya yapı topluluğunuz vergi yılının sonunda HMRC'ye ne kadar faiz kazandığınızı bildirecektir.

Daha sonra ne kadar vergi ödemeniz gerektiği size bildirilecektir; ancak geliriniz düşükse ve tasarruflarınızın vergi verimliliğini artırabiliyorsanız, bu miktarın önemsiz olabileceğini görebilirsiniz.