Mam 55 lat i chcę wypłacić 15 000 funtów z mojego funduszu emerytalnego. Czy mogę to zrobić bez podatku? Odpowiada STEVE WEBB

Mam 55 lat i w tym roku kończę 56. Chcę wypłacić 15 000 funtów z mojej emerytury, ponieważ chcielibyśmy kupić kampera i trochę podróżować.

Rozważaliśmy pożyczki, ale są bardzo drogie. Nie planuję przejścia na emeryturę i na razie o tym nie myślę.

Czy mogę wypłacić tę kwotę i nie płacić od niej podatku? Czy wpłynie to na resztę moich pieniędzy i czy mogę kontynuować wpłacanie składek emerytalnych?

Nie planuję już brać więcej kredytów. Mój kredyt hipoteczny kończy się za pięć lat, więc z niecierpliwością czekam na ten moment.

Steve Webb odpowiada: Jedną z największych zalet posiadania emerytury w formie „garnka pieniędzy” jest to, że masz teraz większą elastyczność co do sposobu i terminu jej wypłaty.

Możliwość wykorzystania środków emerytalnych na cieszenie się tym etapem życia jest czymś pozytywnym i nagrodą za poświęcenia poniesione na rzecz gromadzenia oszczędności.

Należy jednak uważać na różne pułapki, o których tutaj wspomnę.

To chyba oczywiste, ale zawsze musisz pamiętać, że pieniądze, które wydasz w wieku pięćdziesięciu lat, nie będą już dostępne, gdy przejdziesz na emeryturę.

Na tym etapie nie będziesz już otrzymywać wynagrodzenia i możesz być w dużym stopniu zależny od emerytury państwowej i pozostałych środków zgromadzonych w prywatnych funduszach emerytalnych.

Biorąc pod uwagę, że większość z nas będzie cieszyć się dłuższą emeryturą, niż się spodziewamy, ważne jest, aby zachować ostrożność przy wcześniejszym wypłacaniu pieniędzy.

Warto również zwrócić uwagę na fakt, że minimalny wiek uprawniający do pobierania emerytury (tzw. „normalny minimalny wiek emerytalny”) ma zostać podniesiony z dnia 6 kwietnia 2028 r. z 55 do 57 lat.

Ciebie to nie dotyczy, ale inni czytelnicy, nieco młodsi od Ciebie, mogą chcieć to rozważyć. Więcej informacji na temat tej zmiany znajdziesz w jednym z moich wcześniejszych felietonów .

Jeśli chodzi o podatki, istnieje kilka sposobów uzyskania dostępu do środków emerytalnych, a zasady opodatkowania w każdym przypadku są inne.

Jedną z opcji jest przeniesienie oszczędności emerytalnych do tzw. wypłaty z elastycznym dostępem.

W tym przypadku jedną czwartą posiadanych środków zwalniasz z podatku, a resztę wpłacasz na rachunek rozliczeniowy, gdzie jest ona dalej inwestowana.

Następnie możesz wypłacić z tej puli dalsze kwoty, jednak podlegają one opodatkowaniu w momencie wypłaty.

Na przykład, jeśli masz 60 000 funtów w swoim funduszu emerytalnym, możesz otrzymać 15 000 funtów wolnych od podatku, które możesz wydać na kampera i podróże, a resztę przeznaczyć na inwestycje.

Drugą opcją jest przeniesienie środków zgromadzonych w ramach emerytury do innego rodzaju wypłaty.

Czasami nazywa się to wypłatą w „kawałkach” (lub bardziej formalnie „jednorazową wypłatą z niekrystalizowanych funduszy emerytalnych”, w skrócie UFPLS). W takim przypadku każda wypłacona część jest zwolniona z podatku w 25% i opodatkowana w 75%.

Na przykład, jeśli założymy, że jesteś podatnikiem płacącym podstawową stawkę podatku, to jeśli wypłacisz (powiedzmy) 18 000 funtów z takiej umowy, otrzymasz jedną czwartą (4500 funtów) wolną od podatku, a od pozostałych 13 500 funtów zapłacisz 20% podatku.

Kwota podatku, którą musisz zapłacić, wynosi 2700 funtów, co po opodatkowaniu daje nieco ponad 15 000 funtów.

Przeczytaj więcej

Trzecią opcją jest wypłacenie całej puli.

W takim przypadku możesz otrzymać 25 procent wolne od podatku, ale reszta zostanie dodana do Twojego dochodu podlegającego opodatkowaniu w tym roku.

Problem w tym, że jeśli dodatkowo otrzymujesz wynagrodzenie, to łatwo może się okazać, że dodanie 75 proc. emerytury spowoduje, że znajdziesz się w wyższym przedziale podatkowym i zapłacisz dużo więcej podatków.

Jeśli chodzi o przyszłe wpłaty na emeryturę, nie ma powodu, dla którego nie miałbyś kontynuować gromadzenia oszczędności emerytalnych, nawet jeśli z jakiegoś konkretnego powodu uzyskałeś dostęp do pewnych środków.

Jednak kluczowym problemem, z jakim możesz się spotkać, jest coś, co nazywa się Rocznym Dodatkiem do Zakupu Pieniędzy (MPAA).

Jeśli wypłacisz pieniądze ze swojego funduszu emerytalnego w sposób, który wiąże się z pobraniem dochodu podlegającego opodatkowaniu (np. jeśli skorzystasz z elastycznego dostępu do wypłat i wypłacisz więcej niż 25 procent wolne od podatku), wówczas obowiązuje znacznie niższy roczny limit kwoty, jaką możesz wpłacić, otrzymując jednocześnie ulgę podatkową.

Dokładniej rzecz ujmując, standardowa kwota roczna przeznaczona na ulgi podatkowe wynosi obecnie 60 000 funtów, ale obniżona kwota (MPAA) wynosi zaledwie 10 000 funtów.

Oznacza to, że jeśli uważasz, że prawdopodobnie będziesz chciał odkładać na emeryturę kwotę większą niż 10 000 funtów rocznie (wliczając składki pracodawcy) – być może za kilka lat, gdy spłacisz kredyt hipoteczny – powinieneś upewnić się, że nie korzystasz teraz ze środków emerytalnych w sposób powodujący przekroczenie dolnego limitu.

Więcej informacji na temat tego, co powoduje, a co nie powoduje aktywacji MPAA, można znaleźć tutaj.

Wreszcie, jeśli masz 55 lat lub więcej, możesz skontaktować się z bezpłatną usługą „Pension Wise”, aby omówić dostępne opcje przed podjęciem decyzji. Prawdopodobnie rozsądnie będzie skorzystać z tej usługi w pierwszej kolejności.